Jürgen scrollt beim Frühstück durch die App seiner Bank, während sein Sohn Paul, 17, nebenbei Vokabeln für die Abiturprüfung wiederholt. In wenigen Monaten ist die Schulzeit vorbei, im Herbst zieht Paul für sein Studium aus. Zwischen Prüfungsvorbereitung und Wohnungssuche ereilt Jürgen und seine Frau dieser Gedanke: Der richtige Moment, um Paul am eigenen Vermögen zu beteiligen, ist vielleicht schon jetzt gekommen – nicht erst irgendwann bei einer Erbschaft.
Diese Überlegung teilen viele Eltern, deren Kinder langsam eigenständig werden. Ein über Jahre aufgebautes Wertpapierdepot soll eines Tages an die nächste Generation gehen – am liebsten mit möglichst wenig Abzügen fürs Finanzamt. Und tatsächlich lässt sich ein beachtlicher Teil eines Depots bereits zu Lebzeiten steuerfrei weitergeben, wenn man dabei planvoll vorgeht. Der folgende Zehn-Punkte-Plan zeigt, worauf es dabei ankommt.
Zehn-Punkte-Plan zur steuerfreien Depotübertragung
1. Frühzeitig anfangen. Die gesetzlichen Freibeträge der Schenkungsteuer lassen sich alle zehn Jahre erneut nutzen.…